1. Otvorenie okna Daňové priznanie:

• Prejdite do modulu Účtovníctvo.
• Kliknite na sekciu DPH.
• Vyberte Otvorenie daňového priznania.

2. Otvorenie konkrétneho daňového priznania:

• Vyberte obdobie, za ktoré chcete daňové priznanie skontrolovať (napr. apríl 2021).
• Vypíšte názov daňového priznania, platnosť od a do, a vyberte príslušné tlačivo pre daný rok (napr. tlačivo pre rok 2021).

3. Skontrolovanie daňových dokladov:

• Prejdite do okna Daňové doklady na daňových priznaniach.
• Skontrolujte, či sú všetky doklady správne zadané. Môžete použiť:
  • Checkbox Prijaté a Checkbox Uskutočnené na zobrazenie prijatých a uskutočnených dokladov.
  • Vyberač, kde môžete filtrovať napr. len paragóny, všetky doklady, alebo len faktúry.

4. Prepočet daňového priznania:

• Postavte sa na mesiac, ktorý chcete prepočítať (napr. apríl).
• Kliknite na akciu Prepočítať.
• Systém prepočíta daňové priznanie na základe dokladov a vyplní hodnoty do jednotlivých riadkov.

5. Kontrola jednotlivých riadkov:

• Otvorte okno Daňové doklady na daňových priznaniach alebo Smerované sumy do daňových priznaní.
• Skontrolujte jednotlivé riadky daňového priznania:
  • Riadok 1: Skontrolujte sumu (napr. 100 000). Prejdite do okna smerované sumy, vyhľadajte riadok 1 a overte, či suma sedí.
  • Riadok 2: Skontrolujte sumu (napr. 10 000). Prejdite do okna daňové doklady na daňových priznaniach a overte, či suma sedí.
  • Pokračujte kontrolou ďalších riadkov podľa potreby.

6. Výpočet daňovej povinnosti a nadmerného odpočtu:

• Riadok 17: Celková daň. Táto suma sa vypočíta ako súčet rôznych riadkov (napr. riadok 2, riadok 4, riadok 6, atď.).
• Riadok 32 a 33: Výpočet vlastnej daňovej povinnosti alebo nadmerného odpočtu:
  • Použite kalkulačku na manuálne overenie výpočtov:
    • Riadok 17: Suma (napr. 11 600).
    • Riadok 18: Odpočítajte príslušné sumy (napr. 0).
    • Riadok 19: Odpočítajte sumy podľa koeficientu (napr. 1218).
    • Riadok 25: Odpočítajte sumy (napr. 2000).
    • Riadok 27: Odpočítajte sumy (napr. 2000).
    • Riadok 28: Pripočítajte sumy (napr. 1000).
    • Celková hodnota (napr. 11 600 – 1218 – 2000 – 2000 + 1000 = 7382).

7. Koeficient a krátenie:

• Skontrolujte koeficient prepočítaný z predchádzajúceho obdobia (napr. 0,95).
• Použite koeficient na krátenie sumy (napr. 440 * 0,95 = 418).
• Skontrolujte, či správne krátené sumy vstupujú do daňového priznania.

8. Uzavretie daňového priznania:

• Kliknite na akciu Uzavretie daňového priznania.
• Môžete tiež použiť akciu Všetko na prepočet všetkých záložiek naraz.

9. Export a tlač daňového priznania:

• Po uzavretí daňového priznania kliknite na Export.
• Vyberte PDF tlačivo daňového priznania alebo XML export.
• Uložte a naimportujte XML súbor na finančnú správu.

10. Skontrolovanie nadmerného odpočtu:

• V okne Nadmerný odpočet skontrolujte hodnotu z predchádzajúceho obdobia (napr. 1128).
• Túto hodnotu odpočítajte od vlastnej daňovej povinnosti (napr. 7382 – 1128 = 6254).

11. Kontrola pomocou zostáv:

• Použite zostavy na lepšiu orientáciu v údajoch:
  • Daň podľa nároku na odpočet: Ukáže koeficienty a sadzby.
  • Daňové doklady na daňových priznaniach s koeficientom prepočtu: Zobrazí faktúry a hodnoty DPH vrátane koeficientov.

Poznámky:

• Kontrola údajov: Vždy skontrolujte správnosť zadaných údajov v jednotlivých riadkoch daňového priznania.
• Použitie koeficientu: Uistite sa, že krátenie podľa koeficientu je správne a že vstupuje do nákladov.
• Prehľad zostáv: Používajte prehľadné zostavy na lepšiu orientáciu v údajoch, najmä pri veľkom množstve dokladov.